篇一：信托及金融基础知识培训
信托及金融基础知识培训
信托是什么
信托(Trust)是一种特殊的财产管理制度和法律行为，同时又是一种金融制度，信托与银行、保险、证券一起构成了现代金融体系。
信托即受人之托，代人管理财物。是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名义，为受益人(委托人)的利益或其它特定目的进行管理或处分的行为。
由于信托是一种法律行为，因此在采用不同法系的国家，其定义有较大的差别。历史上出现过多种不同的信托定义，但时至今日，人们也没有对信托的定义达成完全的共识。我国随着经济的不断发展和法律制度的进一步完善，于2001年出台了 《中华人民共和国信托法》，对信托的概念进行了完整的定义：
信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。
信托就是信用委托，信托业务是一种以信用为基础的法律行为，一般涉及到三方面当事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。信托业务是由委托人依照契约或遗嘱的规定，为自己或第三者(即受益人)的利益，将财产上的权利转给受托人(自然人或法人)，受托人按规定条件和范围，占有、管理、使用信托财产，并处理其收益。信托业在中国，最早可追溯到20世纪初。当代信托行业最早伴随改革开放萌生，对于弥补我国传统单一的银行信用的不足，利用社会闲置资金，引进外资，拓展投资渠道，为我国经济的发展发挥了积极作用。随着市场经济的发展和改革的深入，社会财富的巨大增长，产权制度的多元化和全面建设小康社会进程的加快，委托他人管理和处分自己的财产势在必行，信托“一法两规”的颁布将为信托业的健康发展奠定法制基础，据初步统计，2002年至2003年一季度市场已经推出了四十几个信托产品，吸收信托资金逾70亿元。同时，证券市场基金作为一种标准化和典型的信托产品已经为人们日常生活所熟悉。
信托行为
在达成一项信托时，构成法律行为所履行的手续就是信托行为。信托行为是指委托者与受委托者双方签订合同或协议。此外，委托人立下遗嘱同样是法律行为、也属信托行为。根据不同的信托目的，需要签订不同的合同，但属于同一的，大量发生的业务，如信托存款，则没有必要一一签合同，只由信托部门发给委托者统一印刷，附有文字条款，类似合同的信托存款证书即可;这种证书同样具有合同的效力。
信托财产
信托财产是指通过信托行为从委托人手中转移到受托者手里的财产。信托财产既包括有形财产，如股票、债券、物品、土地、房屋和银行存款等：又包括无形财产，如保险单，专
利权商标、信誉等，甚至包括一些自然权益(如人死前立下的遗嘱为受益人创造了一种自然权益)。
信托目的
信托目的是指委托人通过信托所要达到的目的，如委托人为了财产安全或为避免投资风险同时取得高额收益等。
受益权证书
受益权就是享受信托利益的权利。而受益权证书就是证明受益权的存在和内容的证件。如信托存款证书。
信托报酬
信托报酬是指作为受托人的信托部门在办理信托事务后所取得的报酬。信托报酬的形式主要是手续费，也有少量存贷差异。信托报酬的多少，依据受托人付出劳动的多少和在信用中介中所起的作用大小，由委托人和受托人双方协商议定。
主要类型
中国信托业的发展，信托投资公司的发展，乃至信托投资者投资信托的需要，都要求对信托业务进行清晰地认识，因而首先要对信托业务的分类进行认识。
信托标准划分
(一)任意信托
(二)法定信托
信托财产划分
(一)金钱信托
1.特定金钱信托
2.指定金钱信托
3.非指定金钱信托
(二)有价证券信托
(三)不动产信托
(四)动产信托
(五)金钱债权信托
以目的为标准
(一)担保信托
(二)管理信托
(三)处理信托
(四)管理和处理信托
事项标准划分
(一)民事信托
(二)商事信托
委托人的划分
(一)个人信托
1.生前信托
2.身后信托
(二)法人信托
(三)个人与法人通用信托业务
受托人承办划分
(一)营业信托
(二) 非营业信托
受益人的划分
(一) 自益信托
(二) 他益信托
(三)私益信托
地理区域划分
(一)国内信托
(二)国际信托
业务范围划分
(一)广义信托
(二)狭义信托
信托中的信托
信托中的信托，从英文Trust of Trust翻译而来，也就是专门投资信托产品的信托，简称TOT。它主要由银行、信托、券商发行，投资于阳光私募产品。其的操作方式是在信托平台成立一个母信托，然后由母信托再选择已经成立的阳光私募信托计划进行投资配置，形成一个母信托控制多个子信托的信托组合品。因此，其业绩主要取决于子信托的投资的业绩表现。
信托公司发行TOT产品(母信托)，其风控措施除了包括所投资的信托产品(子信托)的风控措施之外，还包括发行TOT产品的信托公司的信誉担保。由于信托公司专业性强，对所投资的子信托产品的把控较好，所选择投资的信托产品风险性一般不大，再加上信托公司非常注重对自身信誉的维护和建设，信誉的破坏对信托公司来说是不能承受之重，对于可能出现的风险，信托公司本身也将作出相应的措施来应对。
可以从以下几个方面来把握信托的基本特征。
① 委托人对受托人的信任。这是信托关系成立的前提。一是对受托人诚信的信任，二是对信托人承托能力的信任。
② 信托财产及财产权的转移是成立信托的基础。
信托是以信托财产为中心的法律关系，没有信托财产，信托关系就丧失了存在的基础，所以委托人在设立信托时必须将财产权转移给受托人，这是信托制度与其他财产制度的根本区别。
财产权是指以财产上的利益为标准的权利，除身份权、名誉权、姓名权之外，其他任何权利或可以用金钱来计算价值的财产权，如物权、债权、专利权、商标权、著作权等，都可以作为信托财产。
③ 信托关系中的三个当事人，以及受托人以自己名义，为受益人的利益管理处分信托财产是信托的两个重要特征。
信托关系是多方的，有委托人、受托人、受益人，这是信托的一个特征。并且，受托人以自己的名义管理处分信托财产，这又是信托的另一个重要特征。这种信托关系体现了五重含义：一是委托人将财产委托给受托人后对信托财产就没有了直接控制权;二是受托人完全是以自己的名义对信托财产进行管理处分;三是受托人管理处分信托财产必须按委托人的意愿进行;四是这种意愿是在信托合同中事先约定的，也是受托人管理处分信托财产的依据;五是受托人管理处分信托财产必须是为了受益人的利益，既不能为了受托人自己的利益，也不能为了其他第三人的利益。
④ 信托是一种由他人进行财产管理、运用、处分的财产管理制度。
信托机构为财产所有者提供广泛有效的服务是信托的首要职能和唯一服务宗旨，并把管理、运用、处分、经营财产的作用体现在业务中，它已成为现代金融业的一个重要组成部分。与银行业、保险业、证券业既有联系又有区别。
基本原理
信托行为
信托行为是指以设立信托为目的的而发生的一种法律行为。
① 信托约定(主要指信托合同及其附件)是信托行为的依据。即信托关系的成立必经有相关的信托关系文件作保证。信托行为的发生必须由委托人和受托人进行约定。② 信托行为的体现形式主要有三种：即书面合同、个人遗嘱、法院的裁决书。
③ 信托目的是委托人通过信托行为所要达到的目的。信托目的由委托人提出并在信托契约中写明，受托人必须按照委托人提出的信托目的去管理、运用、处分信托财产。
④ 信托的运作：在信托关系中，委托人提出信托行为，要求受托人代为管理或处理其财产，并将由此产生的利益转移给受益人;受托人接受委托人的委托，代为管理的处理信托财产，并以自己的名义按委托人所提出的要求将信托财产利益转移给受益人;受益人享受信托财产利益。
在此过程中，体现了以下几层关系：一是受托人是为受益人的利益管理处理信托财产，而不是为自己或第三人;二是受托人必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎，有效管理的义
篇二：金融知识培训资料
集中作业中心培训资料
第一部分 银行金融基础知识
第一节 关于银行的介绍
（一） 中央银行：即中国人民银行，简称人行，主要职责：依法制
定和执行货币政策； 发行人民币，管理人民币流通； 监督
管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场； 实施外汇管
理，监督管理银行间外汇市场； 监督管理黄金市场； 持有、
管理、经营国家外汇储备、黄金储备； 维护支付、清算系统
的正常运行； 指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的
资金监测； 负责金融业的统计、调查、分析和预测等工作。
（二） 银行业监管机构：中国银行业监管管理委员会见简称银监会
即中国银行业监督委员会，2003年成立，主要职责是制定有
关银行业的金融机构监管的规章制度和办法，起草有关的法
律和行政法规，提出制定和修改的建议；审批银行业的金融
机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务的范围；对银
行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为
进行查处；审查银行业金融机构高级管理人员任职资格；负
责统一编制全国银行数据、报表，并且按照国家有关规定予
以公布；会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处臵的
意见和建议；负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管
理；承办国务院交办的其他事项。
（三） 国家政策性银行：是为确保国家大型基本建设和大宗进出口
贸易的顺利完成而设立，并向这些项目提供国家政策性专项
贷款的专业银行。其目的是建立健全国家宏观调控体系。国
家开发银行（国开行）、中国进出口银行、中国农业发展银行
（农发行）。
（四） 商业银行
（1） 四大商业银行：中国工商银行（工行）、中国银行（中行）、
中国建设银行（建行）、中国农业银行（农行）。
（2） 股份制商业银行：交通银行（交行）、深圳发展银行（深发展）、
招商银行（招行）、中国民生银行、上海浦东发展银行（浦发）、
华夏银行、中信银行、兴业银行、中国光大银行、广东发展
银行（广发）、渤海银行、浙商银行 、恒丰银行。
（3） 城市商业银行：基本上各城市都有自己的城市商业银行（前
身为城市信用社）
（4） 各农村商业银行（农商行）及农村信用合作社（农村信用社、
农信社
（五） 银行机构内部构架：总行—分行—支行—分理处（储蓄所）。
第二节 银行结算的总体概述
（一） 银行结算业务的产生和意义
（1） 银行是经营货币和信用业务的机构，是商品经济发展到一定
阶段的产物，随着市场经济的发展，要求银行发挥越来越多
的中介服务功能，银行的结算业务就是其中重要的一个内容，
是单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、
托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算
的行为 ，即银行接受客户委托代收代付，从付款单位存款帐
户划出款项，转入收款单位存款帐户，以此完成经济之间债
权债务的清算或资金的调拨。
（2） 客户到银行存款，除为了资金安全外，更多地是为了利用银
行在结算方面的便利，所以银行应积极努力为客户提供优质、
方便、快速、安全的结算服务。
（二） 银行结算的类型：根据收付形式的不同，银行结算分为现金
结算和转账结算，在我国，现金结算有特定的适用范围，转
账结算已成为现代银行货币结算业务的主要形式。转账结算
是指收付双方以信用支付代替现金支付，通过在银行的账户
间划转款项来了结收付关系。
（三） 银行结算基本原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的帐，
由谁支配；银行不垫款.
（四） 贷款按贷款期限长短分短期、中期、长期贷款三类。
第三节 银行结算的系统
（一） 同城票据清算：是指对同一城市但不在同一银行的开户的收、
付款人之间的转帐结算时，由其开户行按统一的时间，到人
民银行指定的场所交换结算凭证进行资金清算的方式。
（二） 行号 ：行号是参加银行间资金汇划和清算的银行营业网点的
统一编号。行名行号管理系统是支付系统与全国支票影像系
统中十分重要的基础信息，是支付系统参与机构和影像交换
系统参与机构的唯一标识，贯穿于支付业务和影像业务处理
和清算全过程。
（三） 支付系统银行行号业务标准：
支付系统银行行号为12位定长数字，由3位银行行别代码、
4位地区代码、4位分支机构序号和1位校验码组成。
第四节 反洗钱金融法规
（一） 中国人民银行《金融机构反洗钱规定》（2003年1号令）中所
称洗钱，是指将毒品犯罪、黑社会犯罪、恐怖活动犯罪、走
私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种
手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。
（二） 我国银行业反洗钱工作的领导和监督管理机关是中国人银
行。
（三） 我们通常说的反洗钱"一个规定，两个办法"中的"规定"是指
金融机构反洗钱规定，两个办法指：《人民币大额和可疑支付
交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报
告管理办法》。
（四） 我国具有FIU（金融情报中心）职能的机构是中国反洗钱监测
分析中心。
第五节 外汇业务知识培训
（一） 外汇是对包括外币在内的各种用于国际结算的支付手段包括
银行存款凭证、支票、汇票等，此外以外币表示的有价证券
如国家债券、公司债券和股票息票等也可起到外汇的作用。
外汇与外币的区别：外汇包括外币，但外币并非都是外汇。
通常情况下，只有可以自由兑换外币才是外汇，因为外汇的
实质是国际支付手段，如果某种货币不能自由兑换，它就不
能成为国际支付手段。
外汇通常有现汇和现钞之分：现汇和现钞是不同的概念，是
外币存入银行后的两种不同形态。钞是可以存入、取出的，
汇只能兑换成钞才可以取现；但汇是可以像汇款一样汇往国
外，钞一定要兑换成现汇才能汇出。
（1） 现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。由于现钞有实物
的形式，银行必须将其出运至国外的清算银行，现钞才能
变成银行真正意义上可以使用的外汇资金。
（2） 现汇是帐面上的外汇。它的转移出境，不存在实物形式的
转移，可以直接汇出，只是帐面上的划转，并不需要保管
它。
（二） 结汇是指银行按规定的汇率买入企事业单位或个人的外汇，
并支付相应人民币的业务。对于企事业单位和个人来说结汇
就是把外汇转换成本币。比如说我们国家的本币是人民币，
客户有美圆，客户把美圆结转成人民币的过程，就属于结汇。结汇使用的汇率：现钞结汇使用钞买价（均要站在银行立场
--买入外币，付出人民币，以外（钞）买进或卖出来命名），
现汇结汇使用汇买价（均要站在银行立场--买入外汇，付出
人民币，以外汇买进或卖出来命名）。
（三） 售汇是银行按规定的汇率卖给企事业单位或个人外汇并收其
相应人民币的外汇业务。售汇使用的汇率为汇卖价。（站在银
行角度--卖出外汇，买入人民币）
（四） 购汇就是企事业单位或个人向外汇指定银行购买外汇，客户
有人民币，用人民币购买欧圆，这个过程就属于购汇，使用
汇卖价。（站在银行角度—卖出外汇，买入人民币）。
注：购汇和售汇是一样的：购汇是站在客户的角度来看，售
汇是站在银行的角度来看。
篇三：经济学 金融学等经济管理类全套经典课件免费下载
经济学金融学等经济管理类全套经典课件免费下载
来源：方可的日志
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[PPT讲稿]《宏观经济学》PPT（格伦·哈伯德，安东尼·P·奥布赖恩）
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[PPT讲稿]《政治经济学原理》PPT课件（南开大学）
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[PPT讲稿]高鸿业第四版西方经济学(宏观)课件
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[复习材料]西方经济学重点
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[PPT讲稿]微观经济学（高鸿业版）
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