篇一：领导审计讲话稿
突出重点 科学审计
为集团公司调整优化上水平作出贡献 同志们：
今天，我们召开集团公司2009年审计工作会议，会议的主要任务是：贯彻落实集团公司
2009年工作会议精神，总结审计工作经验，部署下一步审计工作，统一思想，以科学发展观
为统领，围绕集团公司工作重点，科学审计，努力开创集团公司审计工作新局面，为集团公
司调整优化上水平作出贡献。本次会议得到了国资委、国有企业监事会的重视和支持，派专
人莅临会议，并专门发来贺信，对集团公司审计工作给予充分肯定和重要指导，我代表集团
公司表示衷心的感谢！
下面我讲几点意见：
一、对过去一年审计工作的基本评价 2008年，集团公司审计系统在国资委和国有企业监事会的关心、指导下，紧紧围绕集团
公司发展战略，认真贯彻落实集团公司工作重点，积极适应集团公司发展模式及管理体制，
通过健全制度、完善机制、拓宽领域、突出重点等工作，切实履行内部审计职责，在强化监
督，完善管 理，提高经济效益，促进国有资产保值增值，促进干部队伍廉政建设和为领导提供科学
决策等方面发挥了积极作用。
（一）审计工作顺利开展，工作富有成效 2008年，审计计划顺利完成，全年共审计项目**个，查出各类违规金额**万元，提出审
计意见**条，已落实审计意见**条，其他审计建议也在落实整改之中。对于审计提出的问题，
被审计单位高度重视，专项布臵，明确了审计整改时限，保证审计意见的整改落实到位；审
计监督组织体系进一步加强，部分近年新设立的公司增设了审计监察部门，配备了专职的审
计人员；审计行为进一步规范，集团公司审计部根据企业实际情况变化，出台了有关审计管
理办法。各成员企业也根据管理要求，出台和修订本企业的内部审计制度，全年共出台**个
各类内部审计管理办法和实施细则，规范了集团公司审计工作。
（二）审计领域有所扩展，审计力度不断加大首先，为促进集团公司投资业务健康发展，加强投资项目监管，有效防范投资业务风险，
提高投资效率和效果，集团公司组织开展了对集团投资控股的**有限责任公 司***厂进行竣工财务决算审计和工程造价审计。其次，集团公司审计系统加大境外企业
和工程项目的审计力度，全年采取与集团公司财务系统、海外事业部、有关中介机构等组成
联合审计组或联合检查组，对集团公司**个境外工程项目进行审计。第三，认真开展专项审
计业务，针对集团公司所属少数企业亏损巨大，资不抵债，工商注册登记无法进行的情况，
按照集团公司要求，集团公司审计部与财务产权部组成联合审计组，对亏损单位净资产亏空
问题进行专项审计，为集团公司正确决策提供了依据。
（三）管理审计进一步加强集团公司审计部在境外审计中，从如何加强境外企业（项目）管理提出了审计调研报告，
在充分肯定项目业绩的基础上，对集团国际业务市场规划布局、管理体制机制创新、区域总
部职能构建、激励与约束机制优化等方面提出了建设性意见，对更好更快落实集团国际业务
优先发展战略具有一定的指导意义，得到了集团公司领导的肯定和采纳。
（四）审计手段进一步提高为确保审计工作质量，提高审计工作效率，根据集团公司审计发展现状和现代审计的发展趋势，编制了集团公司审计信息化的发展规划并组
织实施，成功开发和运用了审计管理信息系统，使集团公司审计系统通过计算机采集数据和
系统分析开展审计，提高了审计效率和工作质量。
总之，2008年在上级有关部门的支持和指导下，在各单位领导的重视下，在同志们的共
同努力下，审计工作取得较大成绩，为集团公司快速、持续、协调发展做出了积极贡献。在
此，我代表集团公司向在审计战线上辛勤工作、默默奉献的审计工作者表示衷心的感谢！ 在肯定成绩的同时，我们还必须清醒的看到审计工作还存在不足，主要是：审计观念的
更新与集团持续、稳步、快速发展的要求还有差距，创新意识和创新能力需要进一步加强；
依法全面履行审计职责还不完全到位，审计工作能力和水平与国资委、集团公司的要求还有
一定差距；审计队伍无论是人员规模、履职能力与其承担的职责还有一定差距，综合能力强，
业务水平好的高素质的审计人员还比较缺乏。这些不足需要我们在今后工作中下大力气加以
解决。
二、深入贯彻落实科学发展观，坚持以科学发展观为指导，努力构建集团公司科学审计、和谐审计氛围 今年3月份以来，按照国资委统一部署，集团公司开展了深入学习实践科学发展观活动，
目前学习实践活动已完成规定的三个阶段，进入全面整改落实阶段。审计人员如何将学习成
果转化为完善审计工作的体制机制，转化为推动审计工作前进的强大动力，转化为促进集团
公司审计工作发展的坚实基础，应该从以下几个方面提高认识。
（一）以科学发展观为指导，充分认识集团公司经营结构战略性调整的重大意义，增强审计工作的使命感目前集团公司构建“建设具有**竞争力的质量效益型企业集团”正在稳步推进，但在全面、协调、可持续的发展中面临多变的经济形势，一
方面国内“**时代”的到来对集团公司业务的影响日益明显，集团公司业务呈下降趋势，产
能过剩，经营趋于艰难，对集团的持续发展造成极为不利的影响；美国次贷危机引发全球经
济金融危机对实体经济的影响进一步加深，集团国际业务面临复杂多变的经济形势，不稳定
和不确定因素增多。另一方面，国家为扩大内需保经济增长，投入巨资加快基础设施建设，
铁路、公路、机场、港口、水利、地铁、核电、城市公用设篇二：领导干部任期经济责任审
计进点会讲话
领导干部任期经济责任审计进点会讲话各位领导、同志们：
大家好！根据《中华人民共和国审计法》第25条的规定，受县委组织部的委派，今天我
会同县审计局审计组到 召开审计工作进点会。按照工作部署，从今天起对 同志任
期间履行经济责任的情况进行审计。下面，我代表县委组织部部务会讲三点意见：
一、提高思想认识，正确对待这次审计工作 开展党政领导干部经济责任审计是国家审计机关履行的法定职责，是一项正常的审计制
度安排，这在《审计法》都有了明确规定。近年来，随着审计监督工作的逐步深入，目前经
济责任审计监督的对象和范围，已经涵盖了“村官”、县乡和省部级党政领导干部以及国有企
业领导人员。审计的内容也从原来单纯的财政财务收支审计，拓展为以政府性资金审计为基
础，重点审查领导干部履行经济决策权、经济管理权、经济政策执行权、经济监督权、廉政
规定情况等；同时也从过去对事不对人的审计转变为既对事又对人的“人格化”审计上来；
审计的目的从传统的纠错防弊的防护性审计向增强经济社会“免疫系统”功能的建设性审计
上来。（可略）
刚才 同志对这次审计工作的重要意义、工作内容和纪律要求等都作了重要讲话，我在这
里就不再重复了。现在我简要介绍一下我县经济责任审计工作的情况。近几年，我县经济责任审计工作在县委、县人民政府和县经济责任审计工作领导小组的
正确领导下，领导干部经济责任审计有序进行，工作取得了明显成效。200 年至201 年，
全县已对 名党政领导干部经济责任进行了离任和任中审计。
本次审计，是县委组织部和县审计局按照《审计法》和县委、县人民政府关于开展经济
责任审计工作的要求而实施的，是一次正常的经济责任审计。是对同志任 期间 事业发
展情况、经济决策能力和廉洁自律情况进行综合审计判断和客观评价。通过审计，实现监督
和服务两大职能， 为全县经济社会可持续发展搞好服务，为县委管理干部提供参考依据。
二、严守程序，做到依法审计文明审计一是要依法审计，确保审计质量。审计组要严格按照《审计法》和经济责任审计工作的
有关规定，全面提高审计质量，强化意识，认真扎实地做好审计实施工作。 二是注重学习，提高能力。要立足于审，着眼于帮，真正发挥审计“审、帮、促”的作
用，坚持做到边审边改，帮助改进，促进提高，要不断提高自身的工作水平和业务质素。 三要严格遵守审计纪律、工作纪律和保密纪律。严格执行审计“八不准”规定，保守国
家秘密、商业秘密和个人隐私。
三、积极沟通配合，确保审计工作顺利完成 一是要理解审计。这次审计是一次正常的审计工作，大家要给予充分理解，并不是同
志存在什么问题我们才进行审计，这是审计机关经常性、制度化的工作。 二是要配合审计。这次审计涉及面广，政策性强，时间跨度长，搞好这次审计工作，离
不开在座各位同志的大力支持和积极配合。为此，涉及的的同志要及时真实完整地向审计组
提供所需的审计材料，如实出具证明，需要相关单位和个人协助调查的要如实向审计组反映
情况。
三是要监督审计。审计纪律“八不准”是全国审计机关的制度要求，审计人员必须严格
遵守。在座的各位要对审计人员严格执行审计纪律给予充分理解，这是制度要求。同时也希
望大家对本次审计工作进行监督，并提出意见和建议。 以上是我要讲的几点意见，如有不妥之处请指正。谢谢大家！篇三：在全市审计工作座
谈会上的发言
在全市审计工作座谈会上的发言各位领导：
下面，我就xx县审计工作的有关情况及我自己的一些体会向各位领导作一汇报：
一、近年来工作的成绩审计监督是国家政治制度的重要组成部分，依法独立进行审计监督是《宪法》赋予审计
机关的重要职责，具有经济监督、法定鉴证、权威评价和维护社会公平正义的作用，对于促
进经济社会科学发展，推进依法行政、维护社会稳定、完善惩治和预防腐败体系建设具有重
要意义。近年来，我们xx县审局紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极履行审计服务职能，
加强审计监管，开展了大量卓有成效的工作。一是通过深化财政预算执行审计，有力推进了
公共财政体制建设；二是通过对民生资金审计，有力维护了人民群众的切身利益；三是通过
对“三农”资金审计，有力促进了各项支农政策的落实；四是通过对建设工程审计，有力提
高了资金使用效益；五是通过经济责任审计，有力促进了依法行政和党风廉政建设。尤其是
开展的政府债务、土地出让、社保资金、保障性住房建设等多项审计和调查，形成了客观详
实的审计报告，揭示了债务管理责任不清、融资渠道不畅、拖欠土地出让收入、保障性住房
资金不足等问题，为领导决策提供真实可靠的信息，赢得了充分信任。
二、发挥好审计作用的思考第一：领导重视。这是前提和关键。主要表现在三个方面：一是近年来，市县领导特别
是主要领导注重发挥审计机 关作用，支持审计机关开展工作；二是及时研究解决审计工作中的困难和问题，在人财
物方面，给予了审计机关的大力支持，硬件建设得到了极大改善；三是高度重视审计部门反
映的情况，并重视审计结果的运用，维护了审计工作的严肃性。第二：被审计单位的理解支持。近年来，被审计单位都能一改过去“找问题”的消极态
度，自觉接受审计监督，积极配合审计工作，积极采纳审计建议、执行审计决定。 第三：审计队伍的建设。这是基础。近年来，在市县不断加大投入和支持力度的同时，
一方面，审计机关要不断强化业务培训，以“自身硬”来“打好铁”；另一方面，审计机关不
断建立完善各项规章制度，努力营造有利审计干部依法、阳光审计的制度环境，从而提高了
审计质量。
三、存在问题
一是审计工作政策性强，涉及面广，工作量大，时间要求紧，审计重点经常变动，而且
目前面临的资金量不断增大大了，审计任务十分繁重。而我们的人员、经费却没有得到同步
的增加，导致有时我们的工作力量捉襟见肘。建议各级进一步加大对审计工作的关注、支持
力度。
二是随着西部大开发战略的实施，当前城乡基础设施建设投入不断加大，富民惠民工程
陆续实施，民资投资规模、密度也成倍增加，在取得了明显的社会经济效益的同时，投资方
面的审计还存在着一些体制机制方面的问题。比如：少数项目立项程序不到位，评估不充分，
概算粗放，缺乏科学规划，给政府投资项目带来先天性缺陷。部分项目的招投标过程中，一
些违纪违规问题依然不同程度地存在。建议建立 相关部门协调配合、步调一致的监督体系，确保国家资金发挥最大的效益。 三是近年来中省市投入到“三农”的资金数量大，明目多。但是在审计过程中，发现部
分村一级财务不规范、不合理。甚至有个别害群之马贪污挪用或者违规使用，把好事没办好，
导致部分群众不理解，甚至对国家政策有意见。建议相关部门能更加重视审计建议，在建章
立制、源头防范上再下功夫。今后，我们将以贯彻这次座谈会精神为契机，以党的群众路线教育实践活动为动力，进
一步增强责任感和使命感，围绕中心工作，践行科学审计，大力弘扬审计核心价值观，着力
在“质量、精品、创新”上下功夫，改进方法，转变作风，提高质量，努力为推动县域经济
又好又快发展作出更大贡献!篇四：在集团公司2014年度审计工作座谈会的讲话 在集团公司2014年度审计工作座谈会的讲话 （2014年2月）
立责于心强监督
履责于行谋发展 同志们：
大家辛苦了！新年伊始，万象更新，在这充满生机的时节，经集团公司主要领导批准召
开这次会议，主要目的是，总结2013年审计工作成绩，评选先进单位和优秀审计人员，探讨
部署下一步工作，进一步动员各级审计部门和审计人员认清形势，明确任务，鼓足干劲，创
新进取，为促进集团公司高效跨越发展保驾护航。刚才各单位做了很好的总结发言，非常精
彩，工作各有特色，应该说在过去的一年里各单位都做了大量工作，承担了很多重要任务和
责任压力，较好的发挥了职能作用。在此，我代表集团公司审计部向辛勤工作在审计战线上
的同行们表示亲切慰问和感谢。在过去的一年里集团公司上下一心，全力完成了“2984089”年度工作目标，实现了“十
二五”开局年高点起步，煤炭产量突破9800万吨，营业收入突破1080亿元，利润总额突破
190亿元，资产总额突破2300亿元，是集团公司发展史上跨越最大、成效最显著的一年。2014
年是实施十二五规划承上启下的重要一年，是集团公司区域发展不断拓展，经营领域不断延
伸，发展速度不断加快，体制机制改革不断深化，管理内涵不断提升的关键一年。客观分析当前面临的形势，压力非常巨大，欧债
危机，世界经济复苏不确定、不稳定，汇率、市场、政府规制等多重风险，国家压煤价、提
电价、煤炭税负的加大，我们内部产业发展的不均衡，煤化工、电解铝大亏损，建设项目多，
资金需求大，资金链安全的压力巨大，经济形势十分严峻，等等吧，可以说是“内忧外患”，
面对严峻的经济形势，为确保实现2014年“8885098”的经济工作目标，集团公司上下要树
立过紧日子的思想，出台了“十个严控、十个一律”超常规举措，企业的经营风险加大，作
为审计人员，如何做好自己的本职工作，如何发挥审计监督和服务的职能作用，如何体现我
们审计的价值。下面我再讲两点意见。 一、2013年主要工作简要回顾2013年，集团公司各级审计部门和审计人员围绕集团公司中心工作和年度经济工作目标，
深入贯彻落实科学发展观，夯实基础，拓宽领域，加大力度，惩防并举，以提高经济运行质
量和提升集团管控水平为宗旨，强化过程监督，注重风险管控，构建预警机制，防范、化解
和控制各类经营风险。牢牢把握“管理+效益”的工作定位和“揭露问题、规范管理、提高效
益”的总体思路，切实增强审计人员的大局意识、责任意识和服务意识，认真履行审计监督
职责，全面提升审计工作水平和实效，较好的发挥了审计“免疫系统”功能作用。2013年的
集团公司审计工作呈现五大亮点： 一是制度建设更加完善。为推进审计工作制度化、规范化建设，按照“抓建设、强素质、
保质量、树形象”的要求，健全工作机制，规范审计行为，修订完善制度规定6项，提出贯
彻上级规定意见2项。通过规范制度，使审计工作的程序、过程控制规范化，使审计结论更
加客观、公正、有效，审计工作质量得到稳步提高，审计部门形象得到进一步提升。二是审计工作得到了集团公司党政主要领导高度重视。对审计查出的问题、出具的审计
意见以及作出的审计决定都极为关注，多次听取目标管理责任审计情况汇报，并召开了集团
公司审计分析通报会。会上王董事长、李总经理的重要讲话深刻阐述了加强审计工作的极端
重要性，为当前和今后一个时期的审计工作指明了方向。三是创新审计方法，按照“挖深度、变角度、提高度”要求，审计质量和效率得到了显
著提高。根据审计发现问题分析通报会精神，组织由集团公司纪委监察处、审计部、人资部、
财务部、计划部、基建处六部门组成的联合检查组，对榆林能化公司甲醇厂、深圳办事处、
青岛办事处、国际焦化公司、电铝分公司等五个单位经营管理情况进行了专项解剖检查。通
过深入剖析检查发现，五个单位不同程度存在违规违纪、管理失控、风险隐患和效益流失问
题，有的甚至出现内外勾结、谋取私利，可以说这些问题不解决，必将以企 业的大亏损和干部的倒下为代价。通过抓住典型、深入解剖、公开曝光、处理处罚等方
式，有效发挥了审计监督作用。四是持续推进审计信息化建设，为审计实施奠定了坚实的基础。积极与用友审计软件公
司合作，在去年成功开发“兖矿集团erp审计数据中心系统”的基础上，今年又成功升级为
网络6.8版，全面实现了网络审计与在线实时监督。审计技术手段进一步完善，有效降低了
审计风险，审计工作质量和效率得到较大提升。 五是加大审计处理处罚力度，严格执法执纪，最大限度地维护了企业经济利益。全年完
成了93家单位目标管理责任制审计，14名领导干部离任审计，7个专项审计，8项解剖审计，
完成全年审计计划的196%。查处违规违纪金额78591万元，避免了大量风险隐患和潜在损失，
对存在问题的单位和个人进行了严肃处理，收缴罚款8374.3万元，其中处罚单位6351万元，
处罚个人29.3万元。提出完善管理、降低风险、增收节支的审计建议500余条。由于及时发
现问题，及时预警，防微杜渐，发挥了“免疫系统”功能作用。这些成绩的取得，得益于集团公司的科学决策和坚强领导，靠得是各级审计部门认真贯
彻落实科学发展观和集团公司的部署要求，来自于每一位审计人员的爱岗敬业，忠诚勤勉和
创新奉献。
篇二：内审分管领导讲话
在2015年审计培训研讨会上的讲话
同志们：
这次会议的主要任务，是传达学习中央企业内部审计工作会议、2015年公司工作会议等一系列会议精神，研究部署2015年公司审计与风险内控工作，特别是围绕审计风控人员能力提升，开展业务培训和研讨。虽然没能参加昨天的会议，但从拿到的会议材料，以及与部分与会同志的沟通交流中，我了解到，本次会议内容丰富、注重实效。
去年6月，习近平总书记就中央企业审计发现问题整改做出重要批示，强调审计工作既要敢于和善于发现问题，更要积极主动推动问题解决。集团公司领导班子始终对审计与风险内控工作高度重视。刘总、马书记在不同场合曾多次强调，要求内审部门认真贯彻落实上级机关和集团公司关于不断加强审计与风险内控工作的要求，积极进取、开拓创新，依法履行职责，不断提高工作质量和水平。集团内审工作是刘总亲自主抓，由我协助联系，这表明集团主要领导对审计与风险内控工作十分重视。我今天来的目的之一，就是代表刘总和马书记来看望在座各位公司审计与风险内控战线的同志们。感谢大家所付出的辛勤努力，同时也希望大家在新的一年里再接再厉、扎实工作，努力创造更好的业绩，不辜负公司对内审工作的信任与期望。借此机会，我想就公司审
计与风险内控工作讲三点意见，供大家参考。
第一，充分肯定公司审计与风险内控工作取得的成绩。 近几年来，公司内审克服各种困难，一方面积极做好审计监督与服务工作，落实审计整改，促进审计成果向管理成效转化；另一方面有效履行风险内控综合管理职责，推动公司风险内控体系建设与机制运行，各项工作取得了新成绩，为公司完善公司治理、防范经营风险，提高发展质量和效益，打赢转型发展、品牌建设和能力提升新三场战役，实现“打造世界一流，建设幸福公司”战略目标发挥了积极作用。
一是内审组织体系日益完善。集团公司建立总审计师制度，整合内审资源，实施内审组织机构变革。集团、股份两级审计部门合署办公，按照“一套机构、两块牌子”的安排，建立“统一管理、分级负责”的内审组织体系。股份公司各层级设置审计、风控岗位，配备专兼职人员，夯实了内审转型发展的组织基础。
二是内审转型力度逐年加大。各层级内审工作努力服务公司经营战略和改革发展大局，牢固树立风险导向和服务意识，超越账簿、深入流程、支持管控，促进国有资产保值增值。加快转型，注重过程控制和事前防范，积极探索内控审计、IT审计等新领域，有效开展风险评估与内控评价，为公司决策、经营管理、生产运行等各方面提供了有力支撑。
三是促进管理提升作用明显。公司内审工作聚焦企业重
大决策、业务流程与授权责任、主要风险点及其控制、大额资金安全性、项目实施过程及效果、内控体系有效性等方面，通过组织实施不良资产、股权投资、合作营销航班、基建项目管理等方面的专项审计调查，客观揭示和预警各类风险与问题，切实加强审计成果应用，着力推进问题整改，对促进公司管理提升，实现持续健康发展发挥了积极作用。
四是经济责任审计持续深化。制定出台了集团公司领导人员经济责任审计实施办法。完善工作机制，在公司“大监督”格局下，加强与人力资源、财务、规划、纪检监察等职能部门的联动与协同。加大资源投入，仅2014年就组织实施经济责任审计项目20项，占全年项目总数的36%。确保审计覆盖面，做到“有委托必审计”，为规范企业经营管理行为、监督重大经营活动、评价企业经营绩效、加强干部监督管理、促进党风廉政建设，发挥了较好的作用。
五是风险内控工作扎实推进。统筹规划，搭建风险内控组织体系，基本形成了涵盖各层级的风险管理与内控检查评价骨干队伍；推进风险内控手册体系建设，完成了制度体系“全覆盖”，夯实制度基础。围绕战略，以实施年度风险评估和内控评价为抓手，探索风险管理季度报告机制；以推动风险报告运用和内控缺陷整改为重点，加强风险内控工作与公司日常经营管理的融合。突出重点，强化各级风险内控责任主体意识，明确公司重大风险管控责任，会同公司相关职
能部门编报基建管理等专项风险应对建议，不断促进风险管控的实效性和时效性。积极主动，建立培训大纲，按照不同层级的需求目标，依托公司讲学堂、公司e学网等平台，有针对性地开展了一系列风险管理专业培训和文化建设；同时，加快风险内控信息化的探索与实践，持续提升公司整体风险内控工作能力。
六是队伍素质能力不断提高。围绕对审计与风险内控工作日益增长的业务需求和质量要求，公司内审队伍坚持“眼睛向内”，深挖自身潜力，着力加强业务素质与能力建设；针对不同受众设计专门课程，强化从业人员的业务培训；依托审计管理手册出台和宣贯，加强顶层设计，优化业务流程，规范实务操作，健全完善业务标准和考核措施，不断提升工作质量和水平。
在肯定成绩的同时，我们还要清醒地意识到，对照审计署、国资委关于加强内部审计工作一系列文件的精神，对标国内外优秀企业的先进做法，公司审计与风险内控工作在组织体系、人员管理机制、质量管控、技术创新、信息化建设等方面，还存在一些短板与瓶颈，亟待我们加大工作力度，尽快补齐和突破。
第二，进一步提升公司审计与风险内控工作能力和水平。 2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是“十二五”规划的收官之年。在刚刚结
束的中央企业内部审计工作会议上，国资委领导明确指出，当前中央企业在适应经济发展新常态下，需要重点抓好深化改革、提高效率和反腐倡廉三方面工作。作为央企落实中央依法治企要求，增强风险管控能力的重要基础之一，加强内部审计，提升审计与风险内控工作能力和水平，是全面深化企业改革、完善现代企业制度的迫切需要，也是企业规范经营管理、提升市场竞争能力的内在需求。在公司2015年工作会上，公司对新常态下审计与风险内控工作如何进一步服务于公司改革创新、转型发展提出了新的要求。公司各级内审人员必须顺应公司改革发展的趋势和要求，进一步统一思想、提高认识，把握重点、聚焦突破，不断加强和改进审计与风险内控工作，全面提升工作能力，为公司持续平稳健康发展提供有力保障。我认为，公司内审工作重点要在以下五个方面狠下功夫：
一是完善工作机制，进一步增强内审独立性和权威性。内审要有效发挥作用，确保其独立性是必要前提，树立其权威性是重要保证。下一步工作中，一要统筹内审资源，突出独立性，公司要坚持
.jpg "领导审计讲话稿")
篇三：在集团公司2014年度审计工作座谈会的讲话
在集团公司2014年度审计工作座谈会的讲话
（2014年2月）
立责于心强监督
履责于行谋发展
同志们：
大家辛苦了！新年伊始，万象更新，在这充满生机的时节，经集团公司主要领导批准召开这次会议，主要目的是，总结2013年审计工作成绩，评选先进单位和优秀审计人员，探讨部署下一步工作，进一步动员各级审计部门和审计人员认清形势，明确任务，鼓足干劲，创新进取，为促进集团公司高效跨越发展保驾护航。刚才各单位做了很好的总结发言，非常精彩，工作各有特色，应该说在过去的一年里各单位都做了大量工作，承担了很多重要任务和责任压力，较好的发挥了职能作用。在此，我代表集团公司审计部向辛勤工作在审计战线上的同行们表示亲切慰问和感谢。
在过去的一年里集团公司上下一心，全力完成了“2984089”年度工作目标，实现了“十二五”开局年高点起步，煤炭产量突破9800万吨，营业收入突破1080亿元，利润总额突破190亿元，资产总额突破2300亿元，是集团公司发展史上跨越最大、成效最显著的一年。2014年是实施十二五规划承上启下的重要一年，是集团公司区域发展不断拓展，经营领域不断延伸，发展速度不断加快，体制机制改革不断
深化，管理内涵不断提升的关键一年。客观分析当前面临的形势，压力非常巨大，欧债危机，世界经济复苏不确定、不稳定，汇率、市场、政府规制等多重风险，国家压煤价、提电价、煤炭税负的加大，我们内部产业发展的不均衡，煤化工、电解铝大亏损，建设项目多，资金需求大，资金链安全的压力巨大，经济形势十分严峻，等等吧，可以说是“内忧外患”，面对严峻的经济形势，为确保实现2014年“8885098”的经济工作目标，集团公司上下要树立过紧日子的思想，出台了“十个严控、十个一律”超常规举措，企业的经营风险加大，作为审计人员，如何做好自己的本职工作，如何发挥审计监督和服务的职能作用，如何体现我们审计的价值。下面我再讲两点意见。
一、2013年主要工作简要回顾
2013年，集团公司各级审计部门和审计人员围绕集团公司中心工作和年度经济工作目标，深入贯彻落实科学发展观，夯实基础，拓宽领域，加大力度，惩防并举，以提高经济运行质量和提升集团管控水平为宗旨，强化过程监督，注重风险管控，构建预警机制，防范、化解和控制各类经营风险。牢牢把握“管理+效益”的工作定位和“揭露问题、规范管理、提高效益”的总体思路，切实增强审计人员的大局意识、责任意识和服务意识，认真履行审计监督职责，全面提升审计工作水平和实效，较好的发挥了审计“免疫系统”功能作用。2013年的集团公司审计工作呈现五大亮点：
一是制度建设更加完善。为推进审计工作制度化、规范化建设，按照“抓建设、强素质、保质量、树形象”的要求，健全工作机制，规范审计行为，修订完善制度规定6项，提出贯彻上级规定意见2项。通过规范制度，使审计工作的程序、过程控制规范化，使审计结论更加客观、公正、有效，审计工作质量得到稳步提高，审计部门形象得到进一步提升。
二是审计工作得到了集团公司党政主要领导高度重视。对审计查出的问题、出具的审计意见以及作出的审计决定都极为关注，多次听取目标管理责任审计情况汇报，并召开了集团公司审计分析通报会。会上王董事长、李总经理的重要讲话深刻阐述了加强审计工作的极端重要性，为当前和今后一个时期的审计工作指明了方向。
三是创新审计方法，按照“挖深度、变角度、提高度”要求，审计质量和效率得到了显著提高。根据审计发现问题分析通报会精神，组织由集团公司纪委监察处、审计部、人资部、财务部、计划部、基建处六部门组成的联合检查组，对榆林能化公司甲醇厂、深圳办事处、青岛办事处、国际焦化公司、电铝分公司等五个单位经营管理情况进行了专项解剖检查。通过深入剖析检查发现，五个单位不同程度存在违规违纪、管理失控、风险隐患和效益流失问题，有的甚至出现内外勾结、谋取私利，可以说这些问题不解决，必将以企
业的大亏损和干部的倒下为代价。通过抓住典型、深入解剖、公开曝光、处理处罚等方式，有效发挥了审计监督作用。
四是持续推进审计信息化建设，为审计实施奠定了坚实的基础。积极与用友审计软件公司合作，在去年成功开发“兖矿集团ERP审计数据中心系统”的基础上，今年又成功升级为网络6.8版，全面实现了网络审计与在线实时监督。审计技术手段进一步完善，有效降低了审计风险，审计工作质量和效率得到较大提升。
五是加大审计处理处罚力度，严格执法执纪，最大限度地维护了企业经济利益。全年完成了93家单位目标管理责任制审计，14名领导干部离任审计，7个专项审计，8项解剖审计，完成全年审计计划的196%。查处违规违纪金额78591万元，避免了大量风险隐患和潜在损失，对存在问题的单位和个人进行了严肃处理，收缴罚款8374.3万元，其中处罚单位6351万元，处罚个人29.3万元。提出完善管理、降低风险、增收节支的审计建议500余条。由于及时发现问题，及时预警，防微杜渐，发挥了“免疫系统”功能作用。
这些成绩的取得，得益于集团公司的科学决策和坚强领导，靠得是各级审计部门认真贯彻落实科学发展观和集团公司的部署要求，来自于每一位审计人员的爱岗敬业，忠诚勤勉和创新奉献。
二、如何进一步提高审计工作水平，做好2014年度审计工作
第一，审计工作的核心问题是“审什么，怎么审”。刚才大家也都提到了，审计监督要突出重点，重点就是“审什么”，抓住重点项目，重点问题，揭示深层次原因，利用审计典型案例，给企业以警示。在审计过程中，审计人员不应该是仅仅对发现的特定问题按制度处理、处罚、通报、监督改进，而是还要分析这些问题确实是具有个别性还是普遍性，是制度缺陷，还是舞弊，或者是执行制度人员的理解不到位，疏忽马虎。仔细分析后要想办法来规范这类问题，目的是防止第8次发生，这才是审计工作的关键。如果审计中经常发生同类的问题，那就是审计人员的工作不到位、不彻底。如果通过改变控制程序使审计中发现的问题从源头上得到了解决，那么就是将审计成果转化为管理成果的过程，审计的监督职能就转化为服务职能，从而实现了促进企业增加价值。“怎么审”，既是审计工作规范，也是审计原则问题。要做好审前调查，要审计关口前移，要实行项目主审负责制。审计工作不到位，该审的你不审或者审计结果不真实，审计人员要负什么责任？主审要负什么责任？部长要负什么责任？我们都有规定。审计要想有作为首先要有领导信赖支持，你的结果不真实，数字是错误的，该审的没审出来，或者审出来了又没上报。领导怎么信任你！再就是要统一政策尺度和标准，说审计是得罪人的活，这种说法是很片面的，我常说当你把所有人都得罪了，你也就谁也不得罪了，为什