篇一：财务规划案例
财务规划案例
公司过去经营状况表：
公司过去经营状况图：
销售预测：
月销售变化表：
月销售变化图：
年销售变化图（第3年为达产年）：
篇二：财务策划书案例
案例分析（一）
◆项目描述
周君昊先生下个月就满29岁，未婚，在广州一家信息技术服务公司工作，公司主要业务是为一些企业提供信息网络（组建）解决方案。由于工作出色，周君昊下半年刚被擢升为部门经理。成为部门经理后，他的底薪仍不算很高，大概9000/月；但如业绩良好，他半年将会有奖金6~8万，并有公司配车。
像大多数国内青年一样，周君昊与父母同住，因居住面积和环境尚好，暂时不须为此烦恼；而他每月也要孝敬父母2500元。每天上下班打车约25元，吃中饭15~20元/天；经常晚上加班不回家吃饭，晚餐大概250元/月。陪女朋友吃饭、听戏、逛街、运动，大约2000元/月；今年刚刚送给她一个健身俱乐部会籍，需2400/年。周君昊自己喜欢上网，包月150/月；买CD/DVD，平均120/月；同朋友游水、打球、出来聊天，300/月。再预计每年出去旅游，大多在国内，5000以内。
工作几年，周君昊小有积蓄，在某银行存有近40万元，原考虑到结婚、买房、车等，暂时也未使用。
投资方面，因为一来不是太懂，二来也没有时间，所以以前一直没有这方面的考虑。可近来股市火热，周先生也想趁此机会将银行的积蓄拿出一些投资股市。
保险方面周君昊先生通过公司每月有交纳150元养老保险和50元医疗保险（费用直接从薪金中扣除）。另外，周君昊还自己购买了身故及残疾意外险（商业保险），年保费800元，保额20万。
周先生薪酬和奖金均属理想。单身贵族，双亲退休后安享晚年，父亲70岁，母亲68岁。一家健康状况良好, 家庭负担甚轻。周君昊欣赏时尚潮流之余，亦追求平衡，健康的优质生活，风险承受程度为中等偏上。
◆理财目标描述
经过和理财师沟通，周先生的理财目标确定有以下几个方面：
1．3-5年内置业，按周君昊的喜好在商业旺区购置房产（三房一厅约120平方米），从现在开始储蓄，购房费用3年后支取。
2．持续教育费用的保障，该笔费用为每年支取。
3．为目前的资产、收入以及家人做出充分的保障。
4．把握市场良机，有效投资为现有资产增值。从现在开始投资，以年均回报及3年总回报计算。
5．开始为将来退休定额储蓄，从现在开始准备，60岁即31年后支取。
6．目前用公司配车为最佳途径，暂时不考虑购车计划。
请仔细阅读以上案例，用所学知识，回答下列问题。
问题一：客户现状评估
1．请简单分析一下周君昊先生每月的收支现金流，并列出现金流量表。
2．请对周君昊先生的现有资产进行简单分析，并列出家庭资产负债表。
问题二： 假设周先生所看中的当地地段市场房价8000元/平方，购房折扣及税费两者可相抵。请你帮助周先生的拟定置业购房计划的，并说明支出情况。
问题三：周先生希望在购房的过程中，有一部分的资金能够通过投资获得，而且其风险承受程度为中等偏上，对于可投资部分资金回报要求则为平衡型。请根据周先生的购房计划提出你的投资建议。
问题四：其他理财建议
1．周先生也意识到提升自己，自我增值以进一步拓展事业空间的重要性。打算每年花费15000-20000元左右在持续教育上。但目前苦于没有资金来源，请你根据周先生每月的开支情况，看能否进行节流来解决此问题。
2．按照周先生的目前情况，做出有关购买人寿保险的需求预测和购买建议。
3．假设通涨率为2%，周先生现有的养老保险可提供每月2500元（b）的收入，在不计额外投资收入的情况下，请帮助周先生做出每月年金储蓄养老计划。
篇三：财务管理案例分析
《财务管理案例分析》
名称 云南白药集团股份有限公司姓名 学号 讲解 得分
目录
一、公司简介...............................................3
二、财务战略分析............................................3 三、财务能力分析............................................4
（一）偿债能力分析.......................................4 （二）营运能力分析.......................................5 （三）盈利能力分析.......................................5 （四）发展能力分析...................................... 6 四、杜邦分析体系对公司进行综合财务分析.....................6 五、结论和建议.............................................8 六、附件：.................................................10 2010年-2012年公司财务报表............................. 10
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一、 公司简介
云南白药集团股份有限公司(股票简称“云南白药”,
月首次向社会公众发行股票2,000万股(含20万内部职工股),定向发行400万股 ,发行价格3.38元/股,发行后总股本8,000万股。经中国证券监督管理委员会批准,1993年12月15日公司社会公众股(A股)在深圳证券交易所上市交易,内部职工股于1994年7月11日上市交易。1996年10月经临时股东大会会议讨论,公司更名为云南白药集团股份有限公司。公司被评为“2009年全国国有企业典型”，是历次评选中唯一入选的云南企业和医药行业企业。
经过30多年的发展，公司已从一个资产不足300万元的生产企业成长为一个总资产76.3亿多，总销售收入逾100亿元（2010年末），经营涉及化学原料药、化学药制剂、中成药、中药材、生物制品、保健食品、化妆品及饮料的研制、生产及销售；医疗器械（二类、医用敷料类、一次性使用医疗卫生用品），日化用品等领域的云南省实力最强、品牌最优的大型医药企业集团。公司产品以云南白药系列和田七系列为主，共十种剂型七十余个产品，主要销往国内、港澳、东南亚等地区，并已进入日本、欧美等国家、地区的市场。“云南白药”商标于2002年2月被国家工商行政管理总局商标局评为中国驰名商标。
在云南白药（000538）牙膏产品的规模发展至十亿营业收入后，其洗发乳系列产品一直引发市场强烈预期。云南白药开始发力养元青产品的促销。
二、 财务战略分析
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三、 财务能力分析
1. 流动比率分析：公司近三年的流动比率最低为2.1，即公司每有1元的流动负债，至少有2.的流动资产作为安全保障。但这也说明可能公司滞留在流动资产上的资金过多，未能有效地加以利用，可能会影响公司的盈利能力。
2. 现金比率分析：公司现金比率表现为2011年比2010年大幅下滑，2012年虽较上年有所上升，但整体仍为下降。说明公司的直接偿付能力降低，现金收入下降。
3. 资产负债率分析：公司的资产负债率正逐年下滑，说明公司偿还债务的综合能力越来越好，最高有42.17％的资产来源于举债；或者说公司每42.17的债务就有100的资产作为偿还债务的保障。
4. 偿债比率分析：偿债比率三年整体呈现下降的趋势，说明公司偿还债务的能力整体增强。
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(二) 营运能力分析
1. 应收账款周转率分析：2010年到2012年公司三年的应收账款周转率分别为28.94，25.88，31.3，从数据的绝对值来说，企业的应收账款周转处于较高水平，其中2011年最低，2012年最高，周转速度整体较快，流动性较好。但这可能是因为公司奉行严格的信用政策，可能会限制企业销量的扩大，从而影响公司的盈利水平。
2. 存货周转率分析：2010年到2012年公司三年的存货周转率逐渐降低，分别为3.2，2.53，2.43，说明公司可能存在库存管理不利，销售状况不好等原因，以致造成存货积压，也说明公司在产品销售方面可能存在一定问题，应采取积极的销售策略，减少存货营运资金占用量。
(三)
盈利能力分析
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1. 资产净利率分析：2010—2012年公司三年的资产净利率分别为13.58％，
14.48％，16.02％，虽逐年呈上升趋势，但整体水平仍然较低，说明公司的盈利能力