篇一：出口货物退税自查情况
出口货物退税自查情况
瑞安市国家税务局：
我公司：瑞安市奥宝斯机械有限公司，是增值税一般纳税人、地址：瑞安市平阳坑镇马前村，主要生产不锈钢制品,2008年8月14日办理出口退税认定登记。根据通知要求，对2009年1月1日报关出口货物进行认真自查自纠，现将自查情况说明如下。
一、销售情况：〈一〉2009年度实现销售收入152.16万元其中：1.自营出口销售收入52.89万元、内销出口销售收入99.27万元、自营出口销售收入占内销出口销售收入比例为53%。出口退税单证收齐免、抵、退税额5.08万元其中：免抵税额0万元，退税额5.08万元。〈二〉2010年1-9月度实现销售收入239.27万元，其中：1、自营出口销售收入104.97万元，内销出口销售收入134.30万元，,自营出口销售收入占内销出口销售收入比例为78.16%。出口退税出口退税单证收齐免、抵、退税额
8.24万元其中：免抵税额4.89万元，退税额3.35万元。
二、货物出口情况：我公司自营出口产品全部为自产产品，业务是经由业务员跟国外客户商妥，签订销售合同。因我公司没有报关员，因此委托报关行、货代公司报关。货物报关出口流程，我公司将出口报关资料、核销单寄给报关行、货代公司，委托有签订合同或协议的报关行、货代公司报关。没有国税发[2006]24号文件第二条所列的七种情形。
三、出口货物退税单证备案情况：我公司根据国税发[2005]199号文件、国税发[2006]904号文件、国税发[2009]104号文件要求，对出口货物退税单证进行备案，并有专人负责，每份报关单出口货物退税单证备案所附资料：出口货物明细表、装箱单、提单、委托报关委托书。出口货物退税单证备案所附资料是出口货物报关后报关行或货代公司连同报关单、核销单退回我公司。我公司按当月单证收齐申报退税明细表备案，并按月按时装订成册。
瑞安市奥宝斯机械有限公司
2010年12月13日
篇二：外贸企业出口退税
外贸企业出口退税系统16.2使用说明
一、 外部数据采集（申报系统操作向导—退税申报向导流程第一项）
1. 认证发票信息处理
发票号码：增值税进项发票右上角8位代码。
发票代码：增值税进项发票左上角10位代码。
计税金额：发票上不含税金额。
税额、征税率、销方纳税号、购方纳税号、开票日期为必(原文来自：wWw.xiaOcAofANweN.coM 小 草 范 文 网:外贸企业出口退税自查报告)填项。
二、 免退税明细数据采集（申报系统操作向导—退税申报向导流程第二项）
1. 出口明细申报数据录入
关联号：进货和出口数据唯一关联的标志，规则为申报年月＋流水号。2015110001
部门代码：不填
申报年月：当前申报月份，201511
批次：01（每月只能申报一个批次）
进料等级册号：不填
序号：0001（流水号排序）
出口发票号：以此往后填写，以符号隔开。
出口日期：报关单上出口日期（以国税局接收日期为准）。
报关单号：18位报关单号+001
美元离岸价：FOB价（美元统一价格，可在电子口岸系统中查询） 如果是C&F价格需减去海运费
如果是CFR价格需减去海运费和保费
商品代码：报关单上商品编号。
出口数量：单位千克，报关单预录单有。
业务代码：如果是人民币，就选择KJ。如果是美元，就不选。币值以报关单为准。
单证不齐标志：不填
远期收回证明：不填
2. 进货明细申报数据录入
关联号：进货和出口数据唯一关联的标志，规则为申报年月＋流水号。与
出口明细关联号一致。
申报批次：01（每月只能申报一个批次）
序号：0001（流水号排序）
发票号码：在下拉菜单中选择（认证发票号码）
发票代码：系统自动出现
进货凭证号：系统自动出现
分批批次：不填
供方纳税识别号：按进项发票号码填写
发票开票日期：增值税进项发票开票日期
商品代码：报关单上商品编号。
数量：以增值税进项发票数量为准。
计税金额：增值税进项发票上不含税金额。
退税率：系统自动出现
可退税额：系统自动计算。
专用税票号：不填
业务代码：如果是人民币，就选择KJ。如果是美元，就不选。币值以报
关单为准。
三、 退税正式申报
出口退税系统上方第三项退税正式申报→打印信息及其他申报表→出口货物备案单证目录表→页数（材料份数）
四、 免退税申报数据检查（申报系统操作向导—退税申报向导流程第三项）
1. 进货出口储量关联检查（如果不出现数据，说明数据正确）
2. 换汇成本检查（在换汇成本范围内，系统不提示）
3. 预申报数据一致性检查（一致性通过提示）
五、 确认明细申报数据（申报系统操作向导—退税申报向导流程第四项）
1. 确认明细申报数据
六、 免退税申报（申报系统操作向导—退税申报向导流程第五项）
1. 退税汇总申报表录入
申报年月：201511
申报批次：01（每月只能申报一个批次）按回车键系统自动出现数据，检查保存。
2. 生成退（免）税申报数据
数据存到U盘，文件名：单位名称+201511（年月）+01（批次）交国税局审核
3. 打印退（免）税申报表
1. 出口明细申报数据
2. 进货明细申报数据
3. 退税汇总申报表
以上三种申报表各打印三份，交国税局两份，企业留存一份。 修改申报数据方法如下：
一、 审核反馈处理（出口退税系统上方第四项）
1. 已申报明细数据查询→出口/进货明细申报数据→撤销出口进货申报数据
二、 免退税明细数据采集（申报系统操作向导—退税申报向导流程第二项）
1. 出口明细申报表录入，页面左侧会出现转为待申报的数据列表，进行修改，修改之后重新申报
出口退税材料装订清单（交国税局）
1.外贸企业出口退税汇总申报表（盖公章）
2.外贸企业出口退税进货明细表（盖公章）
3.外贸企业出口退税出口明细申报表（盖公章）
4.出口货物备案单证目录（盖公章）
5.出口发票（退税联、盖发票章）
6增值税进项发票（抵扣联、盖认证相符章）
出口货物备案单证（企业留存）
1.外贸企业出口退税汇总申报表（盖公章）
2.外贸企业出口退税进货明细表（盖公章）
3.外贸企业出口退税出口明细申报表（盖公章）
4.出口货物备案单证目录（盖公章）
5.出口发票（退税联、盖发票章）
6.采购合同
7.装箱单（盖公章、与原件一致）
8.场站信息（盖公章、与原件一致）
9.产地证（盖公章、与原件一致）
10.提单
11.英文销售合同
12.商业发票
13.箱单
14.出口货物明细表
15.增值税进项发票（抵扣联复印件）
篇三：外贸企业出口业务自查表
外贸企业出口业务自查表
编号：
日期： 年 月 日 出口企业：（公章）
填表说明：需提供有关资料原件或盖章证明“与原件相符”的复印件。①国内采购商品或委托加工的付款单据、购销或委托加工合同、运输单据及运费发票、运费支付凭证；②出口合同、出口货物运输单据、运费发票及运费支付凭证、口岸理货费用发票及支付凭证；③委托报关合同及付费发票；④结汇水单；⑤其他税务机关在审核中要求提供的资料。
附表1：
国内采购商品情况明细表
编号：（同主表）
如本附表不够，可复印增加。 本附表共 页，此为 页
附表2
委托加工主要原材购进情况调查明细表
编号：（同主表）
我公司对上述委托加工原材料业务，需要补充说明如下：
填表说明：1.需提供有关资料原件或盖章证明“与原件相符”的复印件。①采购商品付款单据、购销合同；②其他。2、如一个购销合同包括多种原材料购进，可补充说明。
本表共页，此为第页
附表3
委托加工情况调查明细表