篇一：融资租赁尽职调查报告模板(精华版)
目 录
一、概况………………………………………………………1
二、基本素质…………………………………………………1
三、经营分析…………………………………………………2
（一）经营环境………………………………………………2
（二）经营状况………………………………………………2
（三）发展前景………………………………………………2
四、财务分析…………………………………………………3
（一）财务结构………………………………………………3
（二）偿债能力………………………………………………3
（三）经营能力及效益………………………………………4
五、资金用途及方案简介……………………………………4
（一）融资资金用途…………………………………………4
（二）租赁方案简介…………………………………………4
六、标的物介绍及可处置性分析……………………………5
（一）标的物介绍……………………………………………5
（二）可处置性分析…………………………………………5
七、项目风险防范措施………………………………………5
八、项目收益预测……………………………………………5
九、总体评价…………………………………………………5
XX租赁有限公司
尽职调查报告
编号： 20121101
一、 概况
企业历史沿革简述（设立时间，控股股东，注册资本与实收资本，相关变化情况等）。
企业经营范围及主业、资质等。
上年末及最新一期主要财务数据。
二、 基本素质
结论性评价【相当于每个环节的分析结论】。
控股股东（实际控制人）的变化情况；目前的控股股东或实际控制人财务及经营实力、行业地位，以及能够在资金、业务、技术和管理、品牌等方面给予企业的支持。
企业在控股股东或实际控制人体系内的地位，体系内的主要关联交易对企业资金和经营业绩的影响。
企业内部组织结构的设置及其合理性；分支机构及对外股权投资情况（相关性、控制力等）。
人员素质。企业领导者的素质【以能否适应企业经营管理需要为判断标准】；企业从业人员整体素质。【以能否满足技术、经营、生产及主要业务流程规范化管理为判断标准】
主要内部控制制度建设及实施情况。【重点关注资金管理、预算管理、重大决策流程、对外担保管理等方面】
（一） 经营环境
结论性评价意见。
政策环境（宏观政策、区域政策）：产业政策、信贷政策、税收政策、行业监管等【重点关注新近出台的政策对企业经营管理的影响】。
竞争环境（行业）：行业或区域基本数据与变化趋势，竞争模式、态势及主要竞争对手简要分析。【重点强调与企业主业的相关性】
（二） 经营状况
结论性评价意见。
介绍企业经营模式（基本业务、经营历史、客户群、供应商、主营业务份额）。
企业竟争能力，竟争优势。
经营稳定性（企业成立期限、主业经营年限，所处生命周期）。
经营成长性（销售增长、利润增长、资产增长）。
企业面临的主要经营风险等。
（投融资分析）
融资分析：目前融资现状、目前融资成本、未来融资需求，企业相应的融资计划以及融资计划实现的可能性评价。
投资分析：投资项目介绍、预期投资收益、投资风险。
（三）发展前景
公司自身的发展策略、发展后劲、股东支持。
公司近期的财务和经营状况变化趋势。
结合行业趋势、特征和企业自身未来的项目投资计划、发展方向及长远规划做前景分析等。
（一） 财务结构
结论性评价意见。【财务结构的合理性，资产质量，财务风险大小及债权受保障程度】
总资本与总资产结构分析：资本金实力与负债经营程度；资本的固化形态；资本结构与资产结构的匹配程度。【资产负债率，资本固定化比率】
债务结构分析：债务的期限结构及其合理性；具有明确归还期限的债务（刚性债务）占比及债务弹性。银行借款在债务及总资本中的占比，短借长用情况，以及所有者权益对银行债权的保障程度。【净资产与年末贷款余额比率】
资产结构分析：对企业资产结构进行进一步分析，并分析判断企业主要资产的质量状况，如通过对应收账款（账龄分析）、固定资产（专用化程度——越高变现能力越差等）、存货（结构与成本计量，以销售规模或经营模式的匹配程度）、投资（结合收益与现金回流情况）等的分析，进而对整体资产质量作出判断。【固定资产净值率】
（二） 偿债能力
结论性评价意见。【企业资产流动性的强弱，现金流量的充沛程度，盈利对付息的保障程度，或有负债的潜在影响，以及综合考虑上述因素后对企业偿债能力强弱的判断意见】
流动性：【承上启下：结合前一部分负债水平及资产结构的合理性】资产流动性分析；实际的流动性压力；流动资产变现能力及存量货币资金的静态规模。企业即期债务的偿付压力（重点关注短期刚性债务）。【流动比率，速动比率，现金比率】
现金流：【结合经营状况的分析】对企业经营环节的现金获取模式、赊销管理、资金垫付等作出分析，进而对其现金获取能力以及所获取现金抵偿债务的能力进行判断。【经营性现金净流入量与流动负债余额比率】
对企业投资环节的现金流量状况作出分析，重点关注现金流出的方向是扩大再生产还是战略（策略）投资，关注扩大再生产的实际产出效果；//对企业融资环节的现金流量状况进行简单分析。【非筹资性现金净流入量与
流动负债余额比率，非筹资性现金净流入量与负债总额比率】
付息的保障分析：企业盈利对债务利息的保障程度。【利息保障倍数】 或有负债：担保（结合基本素质分析中的担保管理），承诺【大额租金支付、质量等】，诉讼，以及商业承兑汇票贴现等。或有负债所形成的潜在财务风险。【担保比率】
（三） 经营能力及效益
结论性评价意见。【企业主业的成长性，周转效率，经营效益的体现，以及资产收益水平的高低】
经营质量与效率：主营业务收入的增长趋势，主营业务现金回笼情况及其变化趋势，应收账款、存货等主要资产周转效率（需要结合企业的经营特点，营业周期等展开分析）。【主营收入现金率，应收账款周转速度，存货周转速度，总资产周转速度】
经营效益：按照《利润表》结构，从主营业务利润（需要进行产品或地区结构分析）、营业利润到利润总额、净利润逐层进行分析。主要通过年度间变化趋势，变化趋势的一致性等分析评价，进而对企业的盈利能力作出判断。需要关注关联交易对企业经营效益的影响。【毛利率，营业利润率】
资产收益水平：结合上段分析以及资本结构分析，对企业的财务杠杆运用效果进行分析评价。【净资产收益率，总资产报酬率】
五、 资金用途及方案简介
（一）融资资金用途
（二）租赁方案简介
租赁融资额、租赁期限、租赁利率、付款总额、保证金/首付款、租金计算方式、各期租金（含利息）、支付方式等。
篇二：融资租赁项目尽职调查报告
租赁项目调查报告
立项号:
项目名称： XX科技与XX1新港联合租赁
经 办 人：
呈报部门：
呈报日期：
目录
目录 ................................................................................................................................... 2
XX新型建材科技股份有限公司 .................................................................................... 6
一、公司简介 ........................................................................................................................... 6
1、公司基本情况 ............................................................................................................. 6
2、公司管理水平与经营团队介绍 ................................................................................. 7
3、股东构成、历史沿革及重大事项说明（若有） ..................................................... 9
二、公司财务情况 .............................................................................................(原文来自：wWw.xiaOcAofANweN.coM 小 草 范 文 网:融资租赁尽职调查报告)...................... 9
1、公司财务信息（经审核的企业财务报表、资本资产及负债状况） ..................... 9
（1）资本状况 ............................................................................................................... 10
（2）资产状况 ............................................................................................................... 11
（3）负债状况 ............................................................................................................... 11
2、财务比率分析说明 ................................................................................................... 11
3、 现金流量表 单位：元 ......................................................................................... 11
4、 现金流量情况单位：万元 ......................................................................... 12
5、财务情况调查综合评价 ........................................................................................... 12
三、公司经营管理情况 ......................................................................................................... 12
Ⅱ 行业介绍 ................................................................................................................... 15
一、 行业分析 ....................................................................................................................... 15
二、市场需求 ......................................................................................................................... 16
Ⅲ 项目介绍 ................................................................................................................... 17
一、 项目运营模式 ............................................................................................................... 17
1、项目概况 ................................................................................................................... 17
2、投资收益分析 ........................................................................................................... 17
二、经济价值 ......................................................................................................................... 18
三、已有项目简介 ................................................................................................................. 19
地址XX1新港工程有限公司 ....................................................................................... 20
一、公司简介 ......................................................................................................................... 20
1、公司基本情况 ........................................................................................................... 20
2、股东构成、历史沿革及重大事项说明（若有） ................................................... 21
二、公司财务情况 ................................................................................................................. 22
1、公司财务信息（经审核的企业财务报表、资本资产及负债状况） ................... 22
（1）总体情况 ............................................................................................................... 22
（2)资本状况 ................................................................................................................. 23
（3)资产状况 ................................................................................................................. 23
(4)负债状况 ................................................................................................................... 23
3、财务情况调查综合评价 ........................................................................................... 24
三、公司经营管理情况 ......................................................................................................... 24
Ⅱ 行业介绍 ................................................................................................................... 26
一、某港现状 ......................................................................................................................... 26
二、新建港口情况 ................................................................................................................. 29
Ⅲ 项目介绍 ................................................................................................................... 29
一、 项目运营模式 ............................................................................................................... 29
二、经济价值及租金偿付能力分析 ..................................................................................... 32
担保企业（aa集团）资料 ............................................................................................ 33
项目具体操作方案与保证措施 ..................................................................................... 39
一、项目操作方案 ................................................................................................................. 39
二、保证条件 ......................................................................................................................... 40
三、保险方案 ......................................................................................................................... 40
附：租赁物明细 ............................................................................................................. 43
报告结论 ......................................................................................................................... 45
篇三：融资租赁项目尽职调查报告【精品模板】
融资租赁项目尽职调查报告
融资租赁项目尽职
调查报告
立 项 号:
项目名称： XX科技与XX1新港联合租赁
经 办 人：
呈报部门：
呈报日期：
目录
目录 ................................................................. 2
XX新型建材科技股份有限公司 .......................................... 6
一、公司简介 ............................................................. 6
1、公司基本情况 ...................................................... 6
2、公司管理水平与经营团队介绍 ........................................ 7
3、股东构成、历史沿革及重大事项说明（若有） .......................... 9
二、公司财务情况 ......................................................... 9
1、公司财务信息（经审核的企业财务报表、资本资产及负债状况） .......... 9
（1）资本状况 ....................................................... 10
（2）资产状况 ....................................................... 11
（3）负债状况 ....................................................... 11
2、财务比率分析说明 ................................................. 11
3、 现金流量表 单位：元 ............................................ 11
4、 现金流量情况单位：万元 .................................... 12
5、财务情况调查综合评价 ............................................. 12
三、公司经营管理情况 .................................................... 12
Ⅱ 行业介绍 ......................................................... 15
一、 行业分析 ........................................................... 15
二、市场需求 ............................................................ 16
Ⅲ 项目介绍 ......................................................... 17
一、 项目运营模式 ....................................................... 17
1、项目概况 ......................................................... 17
2、投资收益分析 ..................................................... 17
二、经济价值 ............................................................ 18
三、已有项目简介 ........................................................ 19
地址XX1新港工程有限公司 ............................................ 20
一、公司简介 ............................................................ 20
1、公司基本情况 ..................................................... 20
2、股东构成、历史沿革及重大事项说明（若有） ......................... 22
二、公司财务情况 ........................................................ 22
1、公司财务信息（经审核的企业财务报表、资本资产及负债状况） ......... 22
（1）总体情况 ....................................................... 22
（2)资本状况 ........................................................ 23
（3)资产状况 ........................................................ 23
(4)负债状况 ......................................................... 24
3、财务情况调查综合评价 ............................................. 24
三、公司经营管理情况 .................................................... 24
Ⅱ 行业介绍 ......................................................... 27
一、某港现状 ............................................................ 27
二、新建港口情况 ........................................................ 29
Ⅲ 项目介绍 ......................................................... 30
一、 项目运营模式 ....................................................... 30
二、经济价值及租金偿付能力分析 .......................................... 32
担保企业（aa集团）资料 ............................................. 34
项目具体操作方案与保证措施 .......................................... 40
一、项目操作方案 ........................................................ 40
二、保证条件 ............................................................ 41
三、保险方案 ............................................................ 41
附：租赁物明细 ...................................................... 44
报告结论 ............................................................ 46